Vermogen opgebouwd en geen box 3 heffing betalen?

Fonds voor gemene rekening

De huidige spaarrentes en toegenomen belastingheffing in box 3 maken het traditionele sparen onaantrekkelijk. Als gevolg daarvan worden bij de belastingdienst steeds meer aanvragen ingediend voor een “fonds voor gemene rekening“. Dit is een fiscale beleggingsinstelling die uitsluitend als doel heeft het beleggen en beheren van vermogen van haar participanten. Onder voorwaarden bedraagt de belastingheffing over behaalde rendementen 0%. In andere gevallen zal dat een gecombineerd tarief zijn van samen 40% over de daadwerkelijke winst. Dat is in veel gevallen beter dan een box 3 heffing van 1,4 – 1,6% over het totale vermogen.

Bijkomend voordeel is dat het afgescheiden vermogen niet meer meetelt bij de toekenning van toeslagen of eigen bijdrage aan een verzorgingstehuis.